Налоговое регулирование криптовалют в Индии: влияние и перспективы

CEO CoinDCX разъясняет налоговое регулирование криптовалют в Индии и их влияние

Сумит Гупта, соучредитель и генеральный директор индийской криптовалютной биржи CoinDCX, недавно выступил с эксклюзивным интервью для crypto.news, обсуждая, как налоговая политика Индии в области криптовалют повлияла на отрасль.

Введение налогов на криптовалюты в бюджете союза на 2022 год стало поворотным моментом для криптоэкономики в Индии. Согласно разделу 2(47A) Закона об ином доходе 1961 года, цифровые валюты были классифицированы как виртуальные цифровые активы (VDA).

Отрасль, которая когда-то была смущена неопределенностью, получила ощущение законности и определилась на четком пути регулирования.

Однако, законодательная ясность пришла вместе с собственными трудностями. Ставка налога 30%, в паре с дополнительным 1% НДФЛ на сделки, вскоре стала препятствием для розничных трейдеров. Торговые объемы упали и вынудили криптоэкономику уйти в подполье или на более налогоприятные берега.

Однако эксперты отрасли, такие как Гупта, поддерживают формальное признание и структурированную среду криптовалют, которая существует сейчас.

Хотя с момента введения этой новой структуры прошло более года, среди как новых, так и опытных инвесторов остались путаница и распространение ошибочных представлений. Обычный инвестор все еще сталкивается с сложностями отчетности и расчетов налогов по своим сделкам, особенно в отношении стейкинга, майнинга и использования криптовалюты в повседневных коммерческих сделках.

Гупта стремится разъяснить некоторые более сложные аспекты налогообложения криптовалют, обращаясь к распространенным заблуждениям и предоставляя более ясное понимание регулирования.

Вы можете объяснить различное налоговое обращение прибыли от торговли, майнинга и стекинга криптовалют и как эти правила влияют на инвесторов? Например, как плоская ставка 30% налога на торговлю и майнинг сравнивается с применяемой налоговой ставкой по доходам к стейкинговым вознаграждениям?

Прибыль от торговли и майнинга криптовалют облагается плоским 30% налогом, без предоставления возможности вычетов или компенсации убытков. Однако доход от стейкинга облагается налогом на основе налоговой ставки физического лица, что потенциально позволяет использовать более низкую ставку. Сектор Web3, включая CoinDCX, настаивает на снижении ставки налога 30% на виртуальные цифровые активы (VDAs) для приведения в соответствие с другими классами активов, особенно ценными бумагами. Высокая налоговая ставка и недопущение убытков отталкивают от предпринимательства, инновации, создания рабочих мест и иностранных инвестиций, что может привести к оттоку таланта и капитала за рубеж. Подстройка этих налоговых политик может способствовать росту и инновациям в отрасли.

Какими наиболее распространенными заблуждениями о налогах на криптовалюты вы сталкивались, и как инвесторы могут избежать этих ловушек?

Важно развеять заблуждение о том, что все криптовалютные операции облагаются плоским 30% налогом или что стейкинговые вознаграждения облагаются налогом только при продаже. Стейкинговые вознаграждения облагаются налогом при получении, на основе рыночной стоимости. Кроме того, убытки от торговли не могут быть использованы для компенсации других видов дохода. Инвесторам следует поддерживать подробные записи и обращаться за профессиональной налоговой консультацией для эффективной навигации и соблюдения правил. CoinDCX сотрудничает с KoinX, чтобы помочь пользователям подавать налоговую отчетность по криптовалютам. Эта платформа позволяет пользователям отслеживать налоговые расчеты, связывать несколько бирж и кошельков и просматривать реальные суммы налогов для всех криптосделок, включая NFT и инвестиции в DeFi.

Как вы видите потенциальные изменения в глобальном регулировании криптовалют, особенно обсуждаемые на встречах G20, влияющие на позицию Индии как по общим регулированием криптовалют, так и по налоговой системе?

Дискуссии G20, особенно проводимые в Индии, предоставили прочную платформу для формирования глобального регулирования криптовалют. Такие широкие консультации необходимы для разработки всесторонних рамок, которые могут быть приняты отдельными странами. Для Индии эти обсуждения предлагают шаблон для регулирования с ясностью, обеспечивая сбалансированный подход, который приносит пользу всем заинтересованным сторонам. Включение сделок с виртуальными цифровыми активами (VDA) в рамки Закона о предотвращении отмывания денег (PMLA) - это пример такой регулятивной ясности, позволяющей законодателям эффективно контролировать пространство криптовалют и дисциплинировать незаконную деятельность.

Как включение сделок с криптовалютами в рамки Закона о предотвращении отмывания денег (PMLA) повлияло на соблюдение закона и операционные практики криптоиндустрии в Индии?

Включение сделок с VDA стало выгодным решением, так как это даёт законодателям возможность осуществлять контроль и предотвращать незаконные действия. Это регулирование требует строгого соблюдения процедур KYC (Знай своего клиента) и AML (Противотравматических действий), что приводит к увеличению прозрачности и снижению риска незаконной деятельности. Ассоциация Bharat Web3 опубликовала исследование случая, подробно описывающее реализацию этих правил, демонстрируя активную поддержку отрасли и ключевую роль, сыгранную Финансовой разведывательной службой Индии.

Учитывая эти изменения в регулировании, с какими конкретными проблемами сталкиваются трейдеры высокой частоты в Индии из-за правила о 1% удержания налога на источнике (TDS) и какие стратегии могут быть использованы для смягчения этих проблем?

Правило 1% удержания налога на источнике создает значительные проблемы для трейдеров в Индии, в основном путем уменьшения ликвидности и толкая пользователей к использованию зарубежных бирж, которые не удерживают НДФЛ. Это привело к массовому переносу более чем 95% торговых объемов на биржи за пределами Индии, что негативно сказалось на отечественных участниках. Для смягчения этих проблем отрасль настаивает на снижении НДФЛ до 0,01%, что поможет сохранить контроль со стороны правительства, сохраняя привлекательность рынка для инвесторов. Однако это также существенно снизило ликвидность для трейдеров высокой частоты. Однако, благодаря продукту и репутации CoinDCX в области соблюдения бизнеса, мы видим некоторые положительные движения и возвращение пользователей к нам, поскольку FIU-Индия заблокировал ненадежные зарубежные биржи. Однако значительная часть переехавших пользователей остаются на ненадежных биржах и подвергаются риску незаконной деятельности.

Вы считаете, что есть шанс того, что правительство снизит налоговое бремя на криптовалюту?

Отрасль настаивает на снижении НДФЛ до 0,01%, что поможет сохранить цель правительства отслеживания финансовых потоков, делая рынок более привлекательным для инвесторов. Мы надеемся, что правительство рассмотрит данный запрос о снижении налогового бремени на операции с криптовалютой, в частности ставки НДФЛ, чтобы создать более благоприятную среду для инноваций и инвестиций.

Наконец, если бы решение было за вами, каким подходом вы бы воспользовались для балансировки инноваций с обеспечением соблюдения правил?

Балансирование инноваций с налоговым соблюдением требует тонкого подхода, где правила являются ясными и поддерживают технологические достижения, обеспечивая при этом надежный контроль, чтобы предотвратить злоупотребление. Взаимодействие с заинтересованными сторонами отрасли и изучение лучших практик в мире может помочь создать сбалансированную рамку. Недавно мы выпустили белую книгу, где мы изучили мировую и индийскую экономическую литературу, и это указывает на тот же результат.