Индийские налоговые органы используют ИИ для борьбы с уклонением от налогов на криптовалюту и внедряют автоматический обмен данными о криптоактивах

Индийские налоговые органы усиливают борьбу с уклонением от уплаты налогов на криптовалюту с помощью искусственного интеллекта и международного обмена данными. Председатель Центрального совета по прямым налогам (CBDT) Рави Агарвал сообщил об этом в интервью Economic Times.

Теперь департамент имеет доступ к более чем 6,5 миллиарда внутренних цифровых транзакций и активно участвует в рамках отчетности о криптоактивах (CARF), чтобы обеспечить автоматический обмен налоговой информацией о криптоактивах между странами, согласно словам Агарвала.

CARF является глобальным стандартом, установленным Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), который обязывает криптоплатформы собирать и делиться данными о транзакциях пользователей с налоговыми органами, что способствует автоматическому трансграничному обмену для борьбы с уклонением от уплаты налогов.

«Цель состоит в том, чтобы включить криптотранзакции в международные налоговые соглашения, чтобы обеспечить согласованность между странами», — сказал Сараванан Пандиан, генеральный директор и основатель KoinBX, в интервью Decrypt.

«Может быть, еще слишком рано говорить о том, как этот шаг повлияет на криптобиржи», — добавил Пандиан, отметив, что биржа будет «ждать и наблюдать, какие меры предпримет правительство».

Налоговое ведомство Индии использует искусственный интеллект для сопоставления данных о налогах, удержанных у источника (TDS), предоставленных криптобиржами, с налоговыми декларациями (ITRs), поданными физическими лицами, и выдает уведомления, когда расхождения превышают 1 200 долларов (₹1 lakh).

Права на цифровой доступ «строго применяются только во время проверок и обследований» и не предназначены для нарушения «конфиденциальности налогоплательщиков», отметил Агарвал.

«Изучение цифровых доказательств является неотъемлемой частью расследования», — сказал он, так как финансовые операции переходят в онлайн через цифровые банки, криптовалюту и облачные хранилища.

«Индия готовится к будущему, где видимость кошельков и автоматический обмен данными станут нормой в индустрии, которая долгое время страдала от анонимности», — сказал главный риск-менеджер и директор по соблюдению норм в 9Point Capital Сон Джайн в интервью Decrypt.

Уточнение о том, что «доступ на уровне кошелька или доступ к криптоаккаунтам налогоплательщиков» разрешен только во время проверок или обследований, таких как налоговый рейд, «достигает баланса между контролем и конфиденциальностью пользователей», добавил Джайн.

Реформа налогового режима на криптовалюту в Индии

Ужесточение мер следует за реформой налогового режима на криптовалюту в Индии в 2022 году, которая вводит фиксированный налог в размере 30% на все прибыли от криптовалюты и 1% TDS на сделки, превышающие установленный порог.

Индийское правительство собрало 818 миллионов долларов (₹700 crore) в виде криптотaxов с момента введения налоговой ставки в 2022-23 годах, при этом в первый год было собрано 323 миллиона долларов (₹269,09 crore), а в 2023-24 годах — 525 миллионов долларов (₹437,43 crore).

Департамент «использует инструменты анализа данных, чтобы отслеживать и выявлять уклонение от уплаты налогов, связанное с транзакциями VDA», сообщил министр Государственного сектора (MoS) по финансам Панкаж Чаудхари в письменном ответе депутатам Лок Сабхи в понедельник.

Тем не менее, «реальное сопоставление транзакций, связанных с виртуальными цифровыми активами (VDA), указанных в ITR, с информацией, поданной VASPs, не проводится», подтвердил Чаудхари.