Індія активізує контроль за податками на криптовалюту за допомогою штучного інтелекту та міжнародного обміну даними

Індійська податкова служба активізує контроль за податками на криптовалюту, використовуючи штучний інтелект та міжнародний обмін даними. Глава Центральної ради прямих податків (CBDT) Раві Агравал у інтерв`ю для Economic Times повідомив, що служба посилює боротьбу з ухиленням від сплати податків через розширену аналітику даних та обмін інформацією між країнами.

Тепер відомство має доступ до понад 6,5 мільярда внутрішніх цифрових транзакцій і активно бере участь в режимі автоматичного обміну податковою інформацією про криптоактиви між країнами відповідно до Рамкової угоди з обліку криптоактивів (CARF), зазначив Агарвал.

CARF є глобальним стандартом, установленим Організацією економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР), який зобов`язує криптоплатформи збирати та ділитися даними про транзакції користувачів з податковими органами, що дозволяє автоматично обмінюватися інформацією для боротьби з ухиленням від сплати податків.

“Мета полягає у тому, щоб розмістити криптотранзакції під міжнародними податковими угодами, щоб забезпечити узгодженість між країнами,” сказав Сараванан Пандіан, генеральний директор та засновник KoinBX, у розмові з Decrypt.

“Можливо, ще зарано коментувати, як цей крок може вплинути на криптобіржі,” додав Пандіан, зазначивши, що біржа “буде чекати та спостерігати за заходами, які запропонує уряд.”

Податкове управління Індії використовує штучний інтелект для співставлення даних про податки, утримані з джерела (TDS), поданих криптобіржами, з податковими деклараціями (ITRs), поданими фізичними особами, та надсилає повідомлення, коли розбіжності перевищують 1200 доларів США (1 лак рупій).

Права цифрового доступу “строго застосовуються лише під час проведення обшуків та перевірок” і не призначені для порушення “конфіденційності платників податків,” зазначив Агарвал.

“Вивчення цифрових доказів є невід`ємною частиною розслідування,” сказав він, оскільки фінансові операції переходять в онлайн-проектор через цифровий банкінг, криптовалюту та хмарне зберігання.

“Індія готується до майбутнього, де видимість гаманців та автоматичний обмін даними стануть звичними в індустрії, довгий час охопленій анонімністю,” сказав головний відповідальний за ризики та дотримання 9Point Capital Сонуб Джейн у розмові з Decrypt.

Уточнення, що “доступ на рівні гаманця або доступ до криптоакунтів платників податків” дозволяється лише під час обшуків або перевірок, таких як обшук з доходів, “встановлює баланс між контролем та конфіденційністю користувачів,” додав Джейн.

Реформування податкового режиму Індії стосується криптовалюти та слідує за переглядом податкової системи в 2022 році, що запроваджує фіксовану ставку податку в 30% на всі прибутки від криптовалюти та 1% TDS на транзакції, що перевищують визначений поріг.

Індійський уряд зібрав 818 мільйонів доларів (700 крок рупій) в податках на криптовалюту з моменту впровадження цієї податкової ставки в 2022-2023 роках, при цьому 323 мільйони доларів (269,09 крок рупій) було зібрано в перший рік та 525 мільйонів доларів (437,43 крок рупій) у 2023-2024.

Відомство “використовує аналітичні інструменти даних для відстеження та виявлення ухилення від сплати податків у транзакціях, пов`язаних з VDA,” заявив міністр держави з фінансів Панкдж Чаудгарі у письмовій відповіді депутатам у Лок Сабха в понеділок.

Проте, “реальний обмін даних про транзакції, пов`язані з віртуальними цифровими активами (VDA), що подаються в ITR, з інформацією, поданою VASP, не здійснюється,” підтвердив Чаудгарі.