Нові правила IRS: виявлення податкових шахрайств у криптовалюті

IRS використовує штучний інтелект для виявлення податкових шахрайств у криптовалюті

Внутрішня служба доходів (IRS) підвищує контроль за криптовалютними транзакціями за допомогою штучного інтелекту (AI).

В історичному кроці IRS випустила чернетку форми 1099-DA для отриманих від транзакцій брокерів цифрових активів, сигналізуючи про значний крок у напрямку забезпечення дотримання криптовалютного податкового законодавства. Зростають обурення з приводу використання IRS AI для моніторингу криптовалютних транзакцій.

Цей розвиток узгоджується з запропонованими минулого року правилами агенції, спрямованими на вдосконалення звітування про продажі та обмін цифрових активів брокерами. Правила передбачають, що починаючи з 1 січня 2025 року брокери, які включають торгові платформи цифрових активів та платіжні процесори, повинні повідомляти ці транзакції IRS за допомогою нової форми.

Крім того, вимоги щодо звітування розповсюджуються на операції з нерухомістю, і відповідним суб`єктам очікується розкриття розпоряджень цифровими активами та ринкових вартостей у справах нерухомості, починаючи з 1 січня 2025 року.

У відокремленому, але пов`язаному розкритті, Комітет палати відкрив дослідження щодо використання IRS AI для перевірки фінансових даних американців, висловлюючи обурення можливими порушеннями громадянських прав. Комітет, очолюваний головуючим Джимом Джорданом (R-OH) та представницею Харріет Гагеман (R-WY), розслідує обвинувачення про те, що IRS використовує AI без належних правових процедур для моніторингу приватних транзакцій та фінансових рахунків.

`Проте, останні звіти стверджують, що використання IRS AI також включало активний моніторинг банківських рахунків американців масово і без правового процесу. Відеоматеріали, отримані інформаційним агентством, здається, зафіксовують, що Алекс Мена, посадовець IRS, який працює в Одиниці кримінальних розслідувань агентства, визнає, що у IRS є `нова система`, яка використовує AI для спрямування на `потенційних порушників`, аналізуючи всі декларації, виписки з банку та відповідну фінансову інформацію для `потенційного шахрайства``, - стверджує звіт.

Крім того, це дослідження слідує звітам про те, що посадовці IRS використовують AI для переслідування банківських рахунків платників податків без ордерів. Ці обвинувачення, виявлені журналістським дослідженням, вказують на те, що IRS може широко отримувати доступ до банківських даних, породжуючи питання про приватність та обсяг господарського нагляду.

Читати далі: Остаточний посібник з криптоподатків у США на 2024 рік

Отже, погрузження IRS у забезпечення потуження через AI підкреслює зобов`язання агенції до модернізації свого підходу до збору податків та збереження цілісності фінансової системи. Проте баланс між технологічним прогресом та захистом індивідуальних прав залишається критичним діалогом в цій еволюційній наративі.